БЮДЖЕТ РАЙОНУ    

 ДОХОДИ

    За І  півріччя 2010 р. до загального фонду бюджету району, за  рахунок  усіх  джерел ,  надійшло доходів  в сумі 60566772грн., при  плані 127723380 грн.,   що  становить 47,4 відсотки  до  річних  призначень.
    Дотації вирівнювання  з державного бюджету надійшло   в  сумі   32732216грн. ,  при   плані  68710000 грн.,  що  становить  47,6 %  до річних  призначень  та   94,8%  до  призначень  І  півріччя.
    Субвенції  з державного  бюджету надійшло  в  сумі  13466814грн. ,  що  становить  46,4%  до  річних  призначень  та  41784грн.  субвенції   з  обласного  бюджету.
    Міській  та сільським  радам  перераховано 4738935 грн. дотації  вирівнювання   з  районного  бюджету та  субвенції  на  утримання об'єктів  спільного  користування – 13000 грн.
    Найбільшу  питому  вагу в загальній  сумі  надходжень  займає   податок  з доходів  фізичних  осіб – 75,8%.
    Податків  і зборів (обов’язкових  платежів)   надійшло   в сумі  9574023грн.,  при  плані  19186200 грн.,  що  становить  49,9%  до  річних  призначень  та 109,0%  до  призначень   звітного  періоду. В  розрахунку  на  одного  жителя  надійшло 202,4 грн.
    Темп  росту  до  відповідного  періоду  минулого  року  становить  15,6%.
    За  І  півріччя  2010 року  до  бюджету  району  надійшло податку з доходів фізичних осіб в сумі 7252728грн., при плані 14704850грн.,  що  становить 49,3%  до  річних  призначень  та  108,5 %  до  призначень  звітного  періоду.  Найбільшу  питому  вагу   в  загальній  сумі  надходжень  займають надходження   від бюджетних  установ - 60,0 %,  надходження  від  підприємств  району  становлять  25,4%, підприємств  малого  бізнесу  1,2%.
    Темп  росту  до  минулого  року  становить 1009043грн.  або 16,2 % .
    Порівняно  з   відповідним  періодом минулого  року  надходження  даного  податку до  бюджету  району  збільшилися  на 95653грн.   або 114,5 %.  Збільшилися  надходження за  рахунок  перерахування заборгованості минулого  року по  СТОВ ”Україна”  на 23,9 тис.грн., до  бюджету  району - 17,9 тис.грн., ТОВ "ЛЕНДКОМ ЮА" в сумі  47,9 тис.грн.,  до  бюджету  району  35,9 тис.грн.,ТОВ ”Радошівське” - 2,0 тис.грн.,  до  бюджету  району  1,5 тис.грн., ВАТ ”Ізяславський  Агро постач”- 7,2тис.грн., до  бюджету  району 5,4 тис.грн., ФГ ”Прогрес-Канарчуки” - 1,6 тис.грн., до  бюджету  району  1,2 тис.грн.,ТОВ ”Укрелітагро”-  14,2 тис.грн.  до  бюджету  району  10,7 тис.грн.,ТОВ”Еліта”-1,5 тис.грн., до  бюджету  району  - 1,1 тис.грн., СТОВ”Колос”- 1,1 тис.грн., до  бюджету  району  -  0,8 тис.грн., ТОВ ”Рідний  край „ -23,5тис.грн., до  бюджету  району 17, 6 тис.грн.,
- за рахунок  авансових  платежів   по  ТОВ ”Камчатка” збільшилися  надходження  на 3,4 тис.грн.,  до  бюджету  району  2,6 тис.грн. дораховано та  сплачено  податку  по  акту  перевірки  по  ТОВ”Україна” в  сумі 1,7 тис.грн., ТОВ”Кунівське-12,7 тис.грн. до  бюджету району  відповідно  1,3 тис.грн. та 9,5 тис.грн..,
-  по  надходженню фіксованого  податку  виконання плану  становить 110,9 %, при  плані 73838грн.,  фактично  надійшло 81884грн..  Перевиконано  план  за  рахунок  збільшення кількості  платників  на  9   із  249  до  258 чол.,
 - по  податку  з  доходів на  дивіденди  ріст  до  минулого  року становить   14,0%   або  4077грн. за  рахунок   появи  нового  платника ПП ”Медова країна”.
    Ріст надходжень по податку з доходів фізичних осіб - військовослужбовців та осіб рядового і начальницького складу становить  2,2 %  або 11822грн. за  рахунок  збільшення заробітної  плати, по    податку  з доходів  від  підприємницької діяльності ріст  124,6 % або 10950грн. , інших  видів  діяльності  - 77,8 %  або 12714грн., за  рахунок  збільшення  кількості  платників  та  оподаткованого  обсягу.
    Податку на прибуток надійшло  в  сумі  18790 грн.,  що  становить  118,5 %  до  призначень  звітного  періоду.  До річного  плану   виконання  становить  52,2%. Порівняно  з  минулим  роком  надходження  зросли  на 3759 грн. .
    Плати за землю надійшло  в  сумі  1231626 грн., що становить 52,8 %  до  річних  призначень  та  111,0 % до призначень звітного періоду.
    В  розрізі  податків  забезпечено  виконання  плану звітного  періоду:
    - по  орендній  платі  з  юридичних  осіб  на 113,7
    - по  орендній  платі  з фізичних  осіб виконання  становить 116,7
    - по  земельному  податку  з  юридичних  осіб   виконання  становить  102,3 %,
    Порівняно  з  минулим  роком  надходження  всього  по  платі  за  землю збільшилися на 121,2 % або 215166 грн., в тому  числі:
    - по  орендній  платі  з  юридичних  осіб  надходження  збільшилися  на 198695 грн.  або 29,9 %
    - по  земельному  податку   з  юридичних  осіб  надходження  збільшилися  на 2044 грн.  або 100,8 %,
    Надходження  плати  за  використання  лісових  ресурсів  становлять  87537грн. ,  при  плані  80730 грн.  або  108,4 %  до  плану  на  І  півріччя. Темп  росту  до  відповідного  періоду  минулого  року  становить 1,6%  або 1389 грн..
    Плати  за користування  надрами  надійшло  в сумі  100грн., що  на  4700 грн.  менше  минулого  року за  рахунок   зменшення  нарахувань. Платником  податку  є ТОВ ”Ізяславський Райагробуд”.
    Місцевих податків і зборів   надійшло  в сумі 181009 грн. , при   плані 163850 грн.,  що становить 110,5 % до призначень звітного періоду. Темп  росту  до минулого  року становить 2,9 % д або 5159 грн.
    В  розрахунку на 1–го жителя мобілізовано місцевих податків і зборів в сумі 3,827 грн.,  що  на  0,166 грн. більше  минулого  року.
    Збільшились надходження :
    - по ринковому збору на 7583 грн., в зв'язку із збільшенням торгових точок по КП „ Плужне”.
    - по збору за видачу дозволу на розміщення об’єктів торгівлі на 1460 грн.
    - по податку з реклами на 19 грн., за рахунок збільшення нарахувань КП „Ізяславський районний медіа-центр”.
    Зменшились надходження:
    -  по комунальному податку на 2938 грн. або 12,8 % в зв’язку із зменшенням нарахувань по ЗАТ „Ізяславський хлібзавод” на 100 грн., КП „Горинь” 252 грн., ТОВ „Ізяславський райагробуд” 414 грн., Ізяславський лісгосп 389 грн., відсутності надходжень в зв'язку з переплатою по ТОВ „Аграрне товариство” в минулому році сплата становила 445 грн., відповідно по ПП „Арта Інвест” 122 грн., КП ІМБРП 646 грн.
    - по збору за паркування автотранспорту на 971 грн., або 12,2 %  в зв’язку із зменшенням кількості платників.
    По торговому патенту виконання  плану  за  січень - червень становить 106,6 %, при  плані  54620грн., фактично  надійшло 58200грн.. Порівняно  з  минулим  роком   надходження  зменшилися  на  8617грн. , із них   за  рахунок  зменшення  кількості  торгових  патентів  на  здійснення  роздрібної  торгівлі та  переплати на початок  року по  юридичних  особах на  2477грн., фізичних  особах - 6121грн.,  оптової  торгівлі  - 1050грн.. Збільшилися    надходження  торгового  патенту на  здійснення громадського  харчування  на 338грн.
    Надходження  єдиного податку  становлять  368234грн., при плані  344010грн. або 107,0 % . Перевиконано  план  на  24225грн., із  них    19796грн.   за  рахунок   збільшення  кількості  платників  та  оподаткованого  обсягу  по  юридичних  особах.  Найбільший  ріст  надходжень   до місцевих  бюджетів по   ПП ”Ізяславська  швейна  фабрика” - 6,7тис.грн., ПП ”Юридична  компанія „Глобал консалтинг” -   3,9 тис.грн., за  рахунок   збільшення  оподаткованого  обсягу. За  рахунок переходу  із  загальної системи оподаткування   на  спрощену  систему  збільшилися  надходження  по  КП”РЗК” – 18,1 тис.грн., КП ”Маркет”  19,1 тис.грн., СТ ”Ліщанське” - 1,3 тис.грн..
    Надходження  по  фіксованому  с/г  податку становлять 70983грн., при  плані  69180грн.,    або  102,6 %  до  призначень  звітного  періоду. До  минулого  року  надходження  зменшилися  на 12911грн.
    До  спеціального фонду надійшло доходів  з  врахуванням  трансфертів  з державного  бюджету  в сумі 2628494 грн., при  плані  4248648 грн.,  що  становить 61,9%  до річних  призначень, із  них податків  і зборів  надійшло  в сумі 1315421 грн., субвенції  з  державного  бюджету   на  надання  пільг  і субсидій  на  оплату  житлово-комунальних  послуг - 1313073 грн..
    Порівняно  з відповідним  періодом  минулого  року  надходження   обов”язкових  платежів  зменшилися на 11462грн.  за  рахунок  зменшення  надходжень від  продажу земельних  ділянок та  майна  комунальної  власності.
    Надходженнях бюджетних установ становлять  1037076грн.,  або  74,2 до  річних  призначень  , із них  плата за  послуги – 608653 грн.(52%), інші  джерела  власних  надходжень -  428422 грн.(188,5%).
     Податку з власників транспортних засобів надійшло в сумі 197728грн., що становить 114,5 % до планових показників січня-червня. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження  в цілому  по  податку збільшилися на 56,3 тис.грн. або 139,8%.
    Збору за забруднення навколишнього природного середовища  надійшло  в  сумі  10557грн., що становить 115,5 % до планових показників січня-червня. В порівняні з минулим роком надходження збільшились на 2,9 тис. грн. або 138,5 %.
    За січень - червень 2010 року  до  бюджету  району  надійшло 70,0 тис.грн. від  продажу  земельних  ділянок, в тому числі від продажу земельних ділянок в минулих роках 17,6 тис. грн.

ВИДАТКИ

   Видаткова частина загального фонду бюджету району виконана в обсязі 61 913 697грн., що становить 92,8 %  до призначень звітного періоду  та  48 %  до уточнених річних призначень.
    На фінансування захищених статей видатків спрямовано 97,1 % коштів загального фонду бюджету ( 60135395грн.).
    Питома вага заробітної плати та нарахувань на зарплату в загально - бюджетних  видатках становить  – 61,5 % (38082720 грн.).
    Станом на 1.07.2010 року відсутня прострочена заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам бюджетної сфери.
    На оплату спожитих бюджетними установами енергоносіїв направлено 2730734 грн., що в загальному обсязі видатків складає 4,4 % . В звітному періоді розрахунки за спожиті енергоносії бюджетними установами проведено в повному обсязі. Станом на 1.07.2010 року  заборгованість по оплаті за  енергоносії та комунальні послуги відсутня.
    На фінансування галузі „Освіта” направлено 26529458 грн., або 93,3% до призначень       І півріччя та 52,7% до річних призначень.
    В загальній сумі видатків на заробітну плату з нарахуваннями направлено 23568089 грн.   ( 88,8 % ), харчування дітей та учнів 564818 грн.(2,1%).
    Забезпечено  виплату заробітної плати  та відпускних працівникам освіти, заборгованість відсутня.
    На оплату спожитих установами освіти енергоносіїв  використано 1733403грн., що становить 43,4 % до річних призначень та  85,6 %  до призначень 1 півріччя. Станом на  1.07.2010р. заборгованість з оплати  за спожиті енергоносії  та комунальні  послуги  відсутня.
    Капітальні видатки  по галузі проведено в сумі  9910 грн., погашення заборгованості минулого року за придбані предмети довгострокового користування для  ЗОШ.
    Відповідно  до районної програми „ Вчитель”,  на організацію безкоштовного підвезення вчителів в сільській місцевості  використано 24864грн., при річних призначеннях  55000 грн.           ( 45,2 % ).
    На виконання  районної програми відпочинку та оздоровлення дітей, на забезпечення харчування дітей в пришкільних таборах використано 25627 грн., при плані 45000 грн.( 56,9 %).
    Допомога дітям-сиротам та дітям позбавленим батьківського піклування, яким виповнилось 18 років профінансована в сумі 14310 грн.
    На утримання  дітей позбавлених батьківського піклування  в прийомних сім’ях, за рахунок коштів субвенції державного бюджету  проведено видатки в сумі 129100 грн., при  призначеннях І півріччя - 130422грн. ( 99%). Заборгованість відсутня.
    Галузь „Охорона здоров’я” профінансовано в обсязі  10104109 грн., що становить  91,8 % до призначень звітного періоду та 43,7 % до річних призначень. Обсяг асигнувань на заробітну плату в загальних видатках становить   8298823 грн., або  82,1 %.
    На закупівлю медикаментів спрямовано 455299 грн., що становить 90,3 % до призначень звітного періоду ( в т.ч. пільговий відпуск медикаментів – 41805 грн).
    Видатки на харчування хворих  проведено в сумі   204404 грн., що становить 89 % до призначень звітного періоду.
    Видатки на  пільгове  зубопротезування проведено в  сумі 6395 грн. , пільгову пенсію -  5913 грн.., молочні суміші  -  19491 грн., придбано 4 слухових апаратів на суму  2744 грн.
    На оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг спрямовано 578159грн., або     64,1 %   до призначень звітного періоду,  заборгованість  відсутня.
    Капітальні видатки проведено в сумі 23400 грн., з них придбано деструктор шприців та миттєвий спалювач голок – 3350 грн., та погашено заборгованість минулого року по виконаних роботах  з капітального ремонту хірургічного відділення   - 20050грн.
    Видатки на утримання закладів культури проведено в обсязі 2540527 грн., тобто 85,1 %  до планових призначень звітного періоду та 40,9 % до річних призначень. На оплату праці спрямовано 2347229 грн., або 92,4 % загальних видатків на культуру. Проведено проплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв в загальній сумі 161010 грн., що становить 6,3 %  в загальному  обсязі  видатків.
    Відповідно  до районної програми „ Вчитель”,  на організацію безкоштовного підвезення вчителів в сільській місцевості  використано   1480  грн., при річних призначеннях  7000грн.(21,1%).
     Капітальні видатки проведено в сумі 6570 грн., з них  на придбання  музичних інструментів в районний Будинок культури – 4000 грн. та  поповнення бібліотечних фондів сільських бібліотек ( Плужненська та Шекеринецька  с/ ради) – 2570 грн.
    На  фінансування районної програми підтримки засобів масової інформації виділено:   КП „Ізяславський районний медіа-центр” – 20000 грн., або 100 % до призначень звітного періоду .
    На соціальний захист та соцзабезпечення направлено 14009372 грн., що становить 99,1  % до призначень звітного періоду та 46,5%  до річних призначень.
    За рахунок субвенції Державного та обласного бюджету  проведено видатки:
    на виплату допомог сім’ям з дітьми , малозабезпеченим сім’ям та інвалідам дитинства і дітям інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям , допомоги по догляду  за інвалідом  1 , 11 групи внаслідок психічного розладу  – 11 177 281 грн.;
    пільги ветеранам війни та праці, військової служби, чорнобильцям , пільги громадянам відповідно до законодавства  про освіту, культуру, охорону здоров'я…   1 817 229грн.;
    пільги багатодітним сім'ям  на  житлово - комунальні послуги                -  12721 грн.
    субсидії  населенню  - 188412 грн.
    Видатки на утримання територіального центру по обслуговуванню пенсіонерів, одиноких непрацездатних громадян  проведено в сумі  693650 грн., що становить 95,4 % до призначень звітного періоду.
    Видатки на оплату праці з нарахуваннями  проведено в сумі  675401 грн.,або 97,4 % загального обсягу видатків, на  оплату енергоносіїв – 4327 грн.
    На утримання центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді використано 67663грн., або 80,2 % до планових призначень 1 півріччя та 39,2 %  до річних призначень., заходи центру профінансовано в сумі 1013 грн.,  з них   на погашення заборгованості  минулого року з виконання районної Програми забезпечення профілактики ВІЛ-інфекції, допомоги та лікування ВІЛ-інфікованих і хворих на СНІД на 2009- 2011 роки” -  920 грн.
    Заходи відділу в справах сім’ї, молоді та спорту  профінансовано в сумі 3330 грн., що становить 70,1 % до призначень звітного періоду.
    КФК 090412 „ Інші видатки на соціальний захист населення” враховано видатки на виплату одноразової допомоги громадянам, які попали в скрутне становище - 5389 грн., компенсацію фізичним особам, які надають соціальні послуги – 14284грн.,  допомога на поховання – 3200 грн., а також видатки за рахунок коштів резервного фонду районного бюджету в сумі  24500 грн. (матеріальна  допомога) та допомога на ліквідацію наслідків пожежі – 700 грн.
    Видатки на житлово-комунальне господарство проведено в обсязі 320412грн., що становить 63,6 %  до призначень звітного періоду та 38,7% до річних призначень.
    Фізичну культуру та спорт  профінансовано в обсязі  364268 грн., що становить 63,6 % до річних призначень та 91,2 % до призначень звітного періоду. На проведення  змагань, заходів з фізичної культури та спорту використано 17568 грн., утримання ДЮСША – 344700 грн., проведення  спортивних заходів  та змагань ФСТ „ Колос” – 2000 грн.
    На компенсацію втрат від  пільгового перевезення окремих категорій громадян автомобільним транспортом  спрямовано 102392 грн., залізничним  транспортом  - 24980 грн.  Заборгованість  на 1.07. 2010 року становить  184 875грн.
    На утримання органів місцевого самоврядування спрямовано 2904521 грн., що становить 86 % до призначень звітного періоду та 49,6 % до річних призначень. На оплату праці спрямовано  2716404 грн., що складає 93,5 % загального обсягу видатків; оплату енергоносіїв – 69763 грн.(2,4%).
    Капітальні видатки по галузі проведені  в сумі 2755 грн. на погашення  заборгованості минулого року за придбаний принтер ( міська рада).
    На фінансування місцевої пожежної охорони  с.Плужне та с.Білогородка  використано  81814 грн, що становить 67,4 %  до уточнених річних  призначень.
    Проведено   видатки  на  утримання рятувальної станції в сумі 57185 грн, що становить   94,2 % до призначень звітного періоду та 42 % до річних призначень.
    Видаткова частина спеціального фонду бюджету району виконана на 51,9 % , при  уточнених  призначеннях  4 585 102 грн., виконання становить  2 380 143грн.

Матеріали надав начальник фінансового управління
Л.Огороднік